e-Račun
Prijevare s računima, manipulacije IBAN-om i neusklađeni PDV brojevi europska poduzeća koštaju milijarde eura svake godine. Zajedno s KVK-om, Belastingdienstom, Unifiedpostom i Vismom Yuki, Credenco je izgradio — i testirao na interoperabilnost — sustav provjerljivih e-računa. Svaki je račun kriptografski povezan sa svojim pošiljateljem, PDV registracijom i IBAN-om, a putuje izravno između poslovnih novčanika. Bez PDF-ova, bez krivotvorenih zaglavlja, bez nagađanja.
Izazov
Današnji e-računi tek su napola digitalni. Računi putuju kao PDF-ovi ili strukturirani XML putem e-pošte i ERP sustava, ali identitet pošiljatelja nikada se kriptografski ne dokazuje. Primatelj mora unakrsno provjeriti KVK broj, PDV registraciju i IBAN dobavljača u vanjskim registrima — ili potpuno preskočiti provjeru.
- Krivotvoreni podaci pošiljatelja i zamijenjeni IBAN-ovi uobičajen su vektor prijevare.
- PDV brojevi i registracije u gospodarskoj komori ručno se provjeravaju, ako uopće.
- Svaka država, platforma i ERP govori pomalo drugačiji dijalekt istog standarda.
Nizozemski — i europski — odgovor jest strukturirano, provjerljivo izdavanje računa: računi s kriptografskim dokazom o tome tko ih šalje, izdani na temelju istih mjerodavnih izvora koji registriraju pravno postojanje pošiljatelja.
Rješenje
Mali pilot-projekt e-računa FIDES Labsa postavljen je kako bi se koncept dokazao od početka do kraja, u dvije faze.
Dio 1. — Organizacijski novčanici i vjerodajnice. Credenco je isporučio Business Wallet, portal za izdavatelje i portal za verifikatore za četiri sudjelujuće pravne osobe. KVK je izdao broj gospodarske komore i RSIN kao provjerljive vjerodajnice. Belastingdienst je izdao PDV broj i poreznu adresu. Sve su strane uključene u registar povjerenja EBSI, a interoperabilnost je dokazana s drugim pružateljem novčanika.
Dio 2. — FIDES Blue Pages. Decentralizirani poslovni katalog izgrađen na novčanicima. Organizacije mogu pretraživati provjerljive informacije o protustrankama — KVK broj, PDV, IBAN, adrese — koristeći web i EBSI alate za indeksiranje koji čitaju povezane provjerljive prezentacije s DID-a svake pravne osobe. Zamislite to kao decentralizirani „Google za poslovni identitet”, bez središnje baze podataka.
Na vrhu ovog sustava nalazi se e-Račun vjerodajnica: provjerljiva vjerodajnica koja obuhvaća podatke računa, povezuje ih s KVK/PDV/IBAN vjerodajnicama pošiljatelja i nosi neobavezne popratne dokumente. Računi se šalju putem namjenskog API-ja za slanje računa i stižu u ulaznu poštu novčanika primatelja, uz autorizaciju temeljenu na OpenID4VP-u.
Credencova uloga
Credenco je tehnički voditelj i pružatelj novčanika u obje faze pilot-projekta. Rad obuhvaća:
- Business Wallet — za sve sudjelujuće pravne osobe, s upravljanjem DID-ovima (did:web, did:ebsi) i povezanim provjerljivim prezentacijama.
- Portali za izdavatelje — za KVK (CoCnr, RSIN) i Belastingdienst (PDV, porezna adresa), uključujući tijekove izdavanja i opoziva.
- Portal za verifikatore — validira vjerodajnice u odnosu na pouzdane izdavatelje i sheme registrirane na EBSI-ju.
- FIDES Blue Pages — decentralizirani poslovni katalog s administrativnim alatima, web i EBSI alatima za indeksiranje, upravljanjem API ključevima i administrativnom prijavom putem OpenID4VP-a.
- e-Račun vjerodajnica + API za slanje računa — omotni i transportni sloj koji povezuje račun s provjerenim identitetom pošiljatelja.
- Testiranje interoperabilnosti — testiranje uživo sa Sphereonom i drugim DIIP-usklađenim novčanicima.
Ukratko
Sektor
Financije · B2B
Inicijativa
FIDES Labs — Small Scale Pilot
Dionici
KVK · Belastingdienst · Unifiedpost · Visma Yuki
Standardi
W3C VC · OID4VCI · OID4VP · DIIP v5
Status
Dio 1. i 2. isporučeni · pilot-projekt uživo
Što se nalazi na provjerljivom računu
Provjerljiv e-račun nije PDF — riječ je o strukturiranoj vjerodajnici koja objedinjuje podatke računa s mjerodavnim vjerodajnicama identiteta pošiljatelja. Svaki podatak u nastavku izdan je, potpisan i neovisno provjerljiv.
Izdao KVK
Broj gospodarske komore (CoCnr)
Izdao KVK
RSIN
Izdao Belastingdienst
PDV broj
Izdao Belastingdienst
Porezna adresa
Izdao Banka
IBAN
Izdao Pošiljatelj
e-Račun vjerodajnica (s popratnim dokumentima)
Učinak
Što se mijenja kad računi postanu provjerljive vjerodajnice umjesto potpisanih PDF-ova.
Nema više lažnih računa
Svaki račun nosi kriptografski potpis povezan s vjerodajnicama koje izdaju KVK, Belastingdienst i banka pošiljatelja. Krivotvoreni podaci pošiljatelja i manipulirani IBAN-ovi trenutačno postaju uočljivi.
Trenutačna validacija
Primatelji jednom provjerom validiraju pravni identitet dobavljača, PDV broj i IBAN — bez ručnih unakrsnih provjera u vanjskim registrima.
Interoperabilno po dizajnu
Izgrađeno na otvorenim standardima (W3C VC, OID4VCI, OID4VP) i uspješno testirano na interoperabilnost s drugim pružateljima novčanika — e-računi kruže kroz ekosustave novčanika.
Temelj za Peppol i EU eIDAS 2.0
Donosi sloj provjerljivih vjerodajnica na vrhu izdavanja računa u stilu Peppola, usklađen s nadolazećim europskim digitalnim identitetskim novčanikom i obveznim direktivama o e-računima.
Praktičan primjer
Dobavljač šalje račun kupcu. Oboje rade u vlastitom ERP sustavu, povezanom sa svojim Business Walletom. Račun putuje kao provjerljiva vjerodajnica — ne kao PDF.
1. Pošiljatelj
Dobavljač
Iz ERP-a se račun prosljeđuje u Business Wallet. Novčanik ga omotava u e-Račun vjerodajnicu, potpisanu i povezanu s KVK, PDV i IBAN vjerodajnicama pošiljatelja.
2. Transport
API za slanje računa
Vjerodajnica se isporučuje izravno u ulaznu poštu novčanika primatelja. OpenID4VP autorizira prijenos — bez zajedničkih poštanskih sandučića, bez privitaka.
3. Primatelj
ERP kupca
Novčanik primatelja provjerava identitet pošiljatelja, PDV broj i IBAN u odnosu na pouzdane izdavatelje na EBSI-ju. Račun ulazi u ERP već provjeren — spreman za izravnu obradu.
Budući izgledi
Obvezno izdavanje e-računa dolazi: većina država članica EU zahtijeva strukturirano izdavanje računa od 2026. — a europski digitalni identitetski novčanik stiže paralelno. Pilot-projekt FIDES Labsa pruža nedostajuću kariku: račune koji nisu samo strukturirani, već i provjerljivi. Kako sve više tijela — banaka, osiguravatelja, državnih agencija — izdaje vjerodajnice, a FIDES Blue Pages raste, cijeli financijski sustavi (od nabave do plaćanja) prijeći će s ručne provjere na kriptografsko povjerenje. To je temelj za automatizirane, na prijevaru otporne B2B financije na europskoj razini.