LEI
Az LEI, azaz Legal Entity Identifier, egy 20 karakteres alfanumerikus kód, amelyet az ISO 17442 határoz meg, és amely egyedileg azonosítja a pénzügyi vagy üzleti tranzakcióban részt vevő jogi személyt, bárhol a világon, addig, amíg az entitás létezik.
Maga a kód nem hordoz beágyazott jelentést az entitásról: az 1-4. karakter a kibocsátó Local Operating Unitot (LOU) azonosítja, az 5-18. karakter az adott LOU által hozzárendelt, entitásspecifikus karaktersor, az utolsó két karakter pedig az ISO/IEC 7064 MOD 97-10 algoritmussal számított ellenőrző számjegy, így a kód elgépelés szempontjából már a lekérdezés előtt ellenőrizhető. Minden LEI-t pontosan egy jogi személyhez rendelnek, és soha nem osztják ki újra másnak.
A Global LEI System a 2008-as pénzügyi válságra vezethető vissza, amikor a szabályozók azt tapasztalták, hogy nem tudják megbízhatóan összepárosítani az ügyfeleket a piacok és joghatóságok között. A G20 és a Financial Stability Board (FSB) egy egységes globális azonosítót támogatott, és a Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), egy 2014-ben svájci jog alapján létrehozott nonprofit szervezet, ma a Regulatory Oversight Committee (ROC) felügyelete alatt irányítja a rendszert. A GLEIF nem közvetlenül bocsát ki LEI-ket; az akkreditált Local Operating Unitok teszik ezt, egy közös validációs szabályrendszer alapján.
Minden LEI-hez két szintű, nyilvánosan közzétett referenciaadat tartozik, amelyek ingyenesen lekérdezhetők a Global LEI Indexen keresztül: az 1. szint, "ki kicsoda", az entitás hivatalos neve, bejegyzett címe és a nyilvántartó hatóság, amelyeket egy hiteles helyi forrás alapján ellenőriznek; és a 2. szint, "ki kinek a tulajdonosa", a közvetlen és a végső anyavállalati kapcsolatok, amennyiben ezek ismertek és jelentendők. Mivel ez az adat szabványosított és nyilvánosan lekérdezhető, az LEI lehetővé teszi, hogy az egyik ügyfél azonosítson egy másikat anélkül, hogy egy olyan nemzeti cégnyilvántartásra kellene támaszkodnia, amelynek formátuma és hozzáférési szabályai országonként eltérnek.
Kapcsolódó fogalmak
Ugyanaz az LEI, mint a nemzeti cégjegyzékszám?
Nem. A nemzeti nyilvántartási számot egy adott ország nyilvántartása bocsátja ki, és csak ott van jelentése. Az LEI emellett egy egységes globális azonosítóként létezik, amelyet mindenhol ugyanazon szabvány szerint bocsátanak ki, kifejezetten azért, hogy egy másik joghatóságban lévő ügyfél anélkül tudjon azonosítani és ellenőrizni egy entitást, hogy előbb meg kellene ismernie, hogyan strukturálja az adott ország a saját nyilvántartási számait.