LEI
Een LEI, een Legal Entity Identifier, is een alfanumerieke code van 20 tekens, gedefinieerd door ISO 17442, die wereldwijd een rechtspersoon die deelneemt aan een financiële of zakelijke transactie uniek identificeert, zolang die entiteit bestaat.
De code zelf bevat geen ingebedde betekenis over de entiteit: tekens 1 tot en met 4 identificeren de Local Operating Unit (LOU) die de code heeft uitgegeven, tekens 5 tot en met 18 vormen een entiteitspecifieke reeks die door die LOU is toegewezen, en de laatste twee tekens zijn controlecijfers die zijn berekend met het ISO/IEC 7064 MOD 97-10-algoritme, zodat een code al op typefouten kan worden gecontroleerd voordat deze wordt opgezocht. Elke LEI wordt aan precies één rechtspersoon toegewezen en nooit opnieuw uitgegeven aan een andere.
Het Global LEI System vindt zijn oorsprong in de financiële crisis van 2008, toen toezichthouders merkten dat zij tegenpartijen over markten en rechtsgebieden heen niet betrouwbaar konden koppelen. De G20 en de Financial Stability Board (FSB) steunden één mondiale identificatiecode, en de Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), een non-profitorganisatie die in 2014 naar Zwitsers recht is opgericht, beheert het systeem nu onder toezicht van het Regulatory Oversight Committee (ROC). GLEIF geeft zelf geen LEI's uit; geaccrediteerde Local Operating Units doen dat, volgens een gemeenschappelijke set validatieregels.
Elke LEI gaat gepaard met twee niveaus van gepubliceerde referentiegegevens, gratis te raadplegen via de Global LEI Index: Level 1, "wie is wie", de officiële naam, het geregistreerde adres en de registratieautoriteit van de entiteit, geverifieerd aan de hand van een gezaghebbende lokale bron; en Level 2, "wie is eigenaar van wie", de directe en uiteindelijke moederrelaties voor zover deze bekend en meldingsplichtig zijn. Omdat deze gegevens gestandaardiseerd en publiek doorzoekbaar zijn, kan een tegenpartij aan de hand van een LEI een andere entiteit identificeren zonder afhankelijk te zijn van een nationaal handelsregister waarvan formaat en toegangsregels van land tot land verschillen.
Gerelateerde termen
Is een LEI hetzelfde als een nationaal ondernemingsregistratienummer?
Nee. Een nationaal registratienummer wordt toegekend door het register van één land en heeft alleen daar betekenis. Een LEI bestaat daarnaast als één mondiale identificatiecode, overal volgens dezelfde standaard uitgegeven, juist zodat een tegenpartij in een ander rechtsgebied een entiteit kan identificeren en controleren zonder eerst te hoeven weten hoe het land van herkomst van die entiteit zijn eigen registratienummers structureert.