LEI
Un LEI, Legal Entity Identifier, è un codice alfanumerico di 20 caratteri definito dallo standard ISO 17442, che identifica in modo univoco un'entità giuridica che partecipa a una transazione finanziaria o commerciale, ovunque nel mondo, per tutta la durata di esistenza di tale entità.
Il codice in sé non contiene alcun significato incorporato sull'entità: i caratteri da 1 a 4 identificano la Local Operating Unit (LOU) che lo ha rilasciato, i caratteri da 5 a 18 sono una stringa specifica dell'entità assegnata da quella LOU, e gli ultimi due caratteri sono cifre di controllo calcolate con l'algoritmo ISO/IEC 7064 MOD 97-10, così un codice può essere validato per errori di battitura ancora prima di essere ricercato. Ogni LEI è assegnato a un'unica entità giuridica e non viene mai riassegnato a un'altra.
Il Global LEI System risale alla crisi finanziaria del 2008, quando i regolatori scoprirono di non poter abbinare in modo affidabile le controparti tra mercati e giurisdizioni. Il G20 e il Financial Stability Board (FSB) sostennero un identificatore globale unico, e la Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), un'organizzazione senza scopo di lucro costituita secondo il diritto svizzero nel 2014, amministra oggi il sistema sotto la supervisione del Regulatory Oversight Committee (ROC). GLEIF non rilascia direttamente gli LEI; lo fanno le Local Operating Unit accreditate, seguendo un insieme comune di regole di validazione.
Ogni LEI è accompagnato da due livelli di dati di riferimento pubblicati, interrogabili gratuitamente tramite il Global LEI Index: Livello 1, "chi è chi", il nome ufficiale dell'entità, l'indirizzo registrato e l'autorità di registrazione, verificati rispetto a una fonte locale autorevole; e Livello 2, "chi possiede chi", le sue relazioni dirette e con la società madre ultima, laddove queste siano note e dichiarabili. Poiché questi dati sono standardizzati e pubblicamente interrogabili, un LEI consente a una controparte di identificarne un'altra senza dover fare affidamento su un registro nazionale delle imprese, il cui formato e le cui regole di accesso variano da paese a paese.
Termini correlati
Un LEI è la stessa cosa di un numero di registrazione societaria nazionale?
No. Un numero di registrazione nazionale è assegnato dal registro di un singolo paese e ha significato solo lì. Un LEI si affianca ad esso come identificatore globale unico, rilasciato secondo lo stesso standard ovunque, proprio affinché una controparte in una giurisdizione diversa possa identificare e verificare un'entità senza dover prima conoscere come il paese di origine di quell'entità struttura i propri numeri di registrazione.