UBO
UBO, tikrasis savininkas (Ultimate Beneficial Owner), yra fizinis asmuo, kuris galiausiai valdo ar kontroliuoja juridinį asmenį, tiesiogiai arba per kitų subjektų grandinę, net jei šio asmens vardas nepasirodo jokiame viešame registre.
KYB patikrina pačią įmonę, jos registraciją, įgaliotus atstovus, tačiau nustatyti, kas galiausiai už jos stovi, yra atskiras ir dažnai sunkesnis žingsnis: nuosavybė gali eiti per kelias kontroliuojančiąsias bendroves ar patikos struktūras, kol pasiekia asmenį. UBO kredencialas leidžia šią grandinę įrodyti vieną kartą, tam ją nustačiusio registro ar notaro, ir po to akimirksniu pateikti kiekvienai kitai sandorio šaliai, kuriai to reikia, vietoj to, kad kiekviena atsekinėtų nuosavybės struktūrą nuo pradžių. Reguliuotojai paprastai apibrėžia UBO ribą, dažniausiai dvidešimt penkių procentų ar didesnę dalį, arba kontrolę, vykdomą kitomis priemonėmis, tokiomis kaip balsavimo teisės ar galimybė skirti vadovybę, todėl UBO statuso nustatymas nėra visada paprasta nuosavybės procento paieška. AML taisyklės reikalauja, kad reguliuojami subjektai, bankai, notarai ir mokėjimo paslaugų teikėjai tarp jų, identifikuotų ir užfiksuotų UBO už kiekvieno įmonės kliento prieš jį priimant, ir būtent todėl šiandien daugumoje ES valstybių narių egzistuoja UBO registrai. Patikrinamas UBO kredencialas remiasi tais pačiais Authentic Source, kuriuos jau turi tie registrai, todėl banko KYB procesas gali patvirtinti pagrindinę nuosavybės struktūrą, neprašant kliento pateikti notaro patvirtintų dokumentų, kuriuos registras jau nustatė. Kadangi nuosavybės struktūros keičiasi, įsigijimas, akcijų perdavimas, naujas patikos susitarimas, UBO kredencialas yra tik toks patikimas, kiek neseniai jis buvo išduotas ar paskutinį kartą patvirtintas pagal už jo esantį registrą.
Ar UBO yra tas pats, kas prekybos registre nurodytas teisinis įmonės savininkas?
Nebūtinai. Prekybos registras paprastai išvardija tiesioginius akcininkus ar direktorius, kurie gali būti kita įmonė, o ne asmuo. UBO yra būtent fizinis asmuo tos nuosavybės grandinės gale, randamas atsekant per bet kokius tarpinius subjektus. UBO registras egzistuoja būtent todėl, kad tas asmuo dažnai tiesiogiai nepasirodo prekybos registre.