UBO
UBO, Sid Benefiċjarju Aħħari, huwa l-persuna fiżika li fl-aħħar mill-aħħar tippossjedi jew tikkontrolla entità legali, direttament jew permezz ta' katina ta' entitajiet oħra, anke meta isem dik il-persuna ma jidhirx fuq l-ebda reġistru pubbliku.
KYB tiċċekkja n-negozju nnifsu, ir-reġistrazzjoni tiegħu, ir-rappreżentanti awtorizzati tiegħu, iżda l-istabbiliment ta' min fl-aħħar mill-aħħar hemm warajh huwa pass separat u ta' spiss aktar diffiċli: is-sjieda tista' tgħaddi minn diversi kumpaniji holding jew trusts qabel ma tilħaq persuna. Kredenzjal UBO iħalli dik il-katina tiġi ppruvata darba, mir-reġistru jew nutar li stabbilieha, u mbagħad ippreżentata istantanjament lil kull kontroparti li jeħtiġilha wara, minflok kull waħda tirtira l-istruttura tas-sjieda mill-bidu nett. Ir-regolaturi tipikament jiddefinixxu limitu ta' UBO, komunement sehem ta' ħamsa u għoxrin fil-mija jew aktar, jew kontroll eżerċitat permezz ta' mezzi oħra bħal drittijiet tal-vot jew il-ħila li taħtar il-maniġment, sabiex l-istabbiliment ta' status ta' UBO mhuwiex dejjem tfittxija sempliċi ta' persentaġġ ta' sjieda. Regoli tal-AML jeħtieġu li entitajiet regolati, banek, nutara, u fornituri ta' pagament fosthom, jidentifikaw u jirreġistraw l-UBO wara kull klijent korporattiv qabel l-onboarding tiegħu, li huwa għaliex reġistri tal-UBO jeżistu llum fil-parti l-kbira tal-istati membri tal-UE. Kredenzjal UBO verifikabbli jistrieħ fuq l-istess Authentic Sources li dawk ir-reġistri diġà għandhom, sabiex il-proċess ta' KYB ta' bank jista' jikkonferma l-istruttura ta' sjieda sottostanti mingħajr ma jitlob lill-klijent jipprovdi dokumenti nnotarizzati li r-reġistru diġà stabbilixxa. Peress li l-istrutturi ta' sjieda jinbidlu, akkwiżizzjoni, trasferiment ta' ishma, ftehim ġdid ta' trust, kredenzjal UBO huwa affidabbli biss daqs kemm reċentement inħareġ jew l-aħħar ġie kkonfermat kontra r-reġistru warajh.
UBO huwa l-istess bħas-sid legali ta' kumpanija elenkat fir-reġistru tal-kummerċ?
Mhux neċessarjament. Reġistru tal-kummerċ tipikament jelenka azzjonisti diretti jew diretturi, li jistgħu jkunu kumpanija oħra minflok persuna. UBO huwa speċifikament il-persuna naturali fi tmiem dik il-katina ta' sjieda, misjuba billi jiġi ssegwit permezz ta' kwalunkwe entitajiet intermedji. Reġistru tal-UBO jeżisti preċiżament għax dik il-persuna ta' spiss ma tidhirx direttament fir-reġistru tal-kummerċ.