UBO
UBO, konečný užívateľ výhod, je fyzická osoba, ktorá v konečnom dôsledku vlastní alebo kontroluje právnickú osobu, priamo alebo prostredníctvom reťazca iných subjektov, aj keď sa meno tejto osoby nenachádza v žiadnom verejnom registri.
KYB kontroluje samotný podnik, jeho registráciu, jeho oprávnených zástupcov, no určenie, kto za ním v konečnom dôsledku stojí, je samostatný a často náročnejší krok: vlastníctvo môže viesť cez niekoľko holdingových spoločností alebo trustov, kým dosiahne konkrétnu osobu. Poverenie UBO umožňuje, aby bol tento reťazec preukázaný raz, registrom alebo notárom, ktorý ho určil, a následne okamžite predložený každej protistrane, ktorá ho neskôr potrebuje, namiesto toho, aby si každá znova zisťovala vlastnícku štruktúru od začiatku.