UBO
Un UBO, Ultimate Beneficial Owner, este persoana fizică ce deține sau controlează în cele din urmă o entitate juridică, direct sau printr-un lanț de alte entități, chiar și atunci când numele acestei persoane nu apare în niciun registru public.
KYB verifică afacerea în sine, înregistrarea sa, reprezentanții autorizați, dar stabilirea cine se află în cele din urmă în spatele ei este un pas separat și adesea mai dificil: proprietatea poate trece prin mai multe holdinguri sau trusturi înainte de a ajunge la o persoană. Un atestat UBO permite ca acest lanț să fie dovedit o singură dată, de către registrul sau notarul care l-a stabilit, și apoi prezentat instantaneu oricărei contrapărți care are nevoie de el ulterior, în loc ca fiecare dintre ele să reconstituie structura de proprietate de la zero.