UBO
UBO, Ultimate Beneficial Owner, ir fiziska persona, kas galu galā pieder juridiskai personai vai to kontrolē, tieši vai caur citu vienību ķēdi, arī tad, ja šīs personas vārds nav minēts nevienā publiskā reģistrā.
KYB parbauda pasu uznemumu, tā registraciju, pilnvarotos parstavjus, bet noskaidrot, kas galigi stāv aiz tā, ir atsevišķs un bieza grutaks solis: ipasumtiesibas var virzities caur vairakam holdinga sabiedribam vai trastiem, pirms sasniedz personu. UBO apliecinajums lauj šo kēdi pierādīt vienreiz, ar registru vai notaru, kas to nodibinaja, un tad uzradit uzreiz katram partnerim, kam tas vajadzigs pēc tam, nevis katram no jauna pilniba izsekot ipasumtiesibu strukturai. Regulatori parasti nosaka UBO slieksni, biezi 25 procentu vai vairak likas dalu, vai kontroli, kas tiek istenota citos veidos, piemeram, balsstiesibam vai spēju iecelt vadibu, tapec UBO statusa noteiksana ne vienmer ir vienkarsa ipasumtiesibu procentu meklesana. AML noteikumi prasa regulētam subjektiem, tostarp bankam, notariem un maksajumu pakalpojumu sniedzejiem, identificēt un fiksēt UBO aiz katra korporativa klienta pirms tā iesaistisanas, tapec UBO registri sodien pastav lielaka dalā ES dalibvalstu. Verificejams UBO apliecinajums balstas uz tiem pašiem autentiskiem avotiem, kurus jau tur šie registri, tapec bankas KYB process var apstiprinat pamatā esosā ipasumtiesibu strukturu, neprasot klientam iesniegt notariali apliecinatus dokumentus, kurus registrs jau ir nodibinajis. Tapec, ka ipasumtiesibu strukturas mainas, iegade, dalu nodosana, jauns trasta nolīgums, UBO apliecinajums ir tikai tikpat uzticams, cik nesen tas tika izsniegts vai pēdejo reizi apstiprinats pret registru aiz tā.
Vai UBO ir tas pats, kas uznemuma juridiskais ipasnieks, kas norādīts komercregistrā?
Ne obligati. Komercregistrs parasti uzskaita tiešos akcionarus vai direktorus, kas var but cits uznemums, nevis persona. UBO ir tiesi fiziska persona šis ipasumtiesibu kēdes gala, atrasta, izsekojot caur jebkuriem starpniekiem. UBO registrs pastav tiesi tapec, ka šī persona bieza neparadas tiesi komercregistrā.