UBO
Is é UBO, Ultimate Beneficial Owner, an duine nádúrtha a bhfuil úinéireacht nó rialú deiridh aige ar eintiteas dlíthiúil, go díreach nó trí shlabhra eintiteas eile, fiú nuair nach bhfuil ainm an duine sin ar chlár poiblí ar bith.
Seiceálann KYB an gnó féin, a chlárú, a ionadaithe údaraithe, ach is céim ar leith agus is minic níos deacra é a fháil amach cé atá i ndáiríre taobh thiar de: is féidir le húinéireacht dul trí roinnt cuideachtaí sealbhaíochta nó iontaobhas sula sroicheann sí duine. Ligeann dintiúr UBO don slabhra sin a chruthú uair amháin, ag an gclár nó ag an nótaire a bhunaigh é, agus ansin é a chur i láthair láithreach do gach contrapháirtí a theastaíonn uaidh ina dhiaidh sin, seachas gach ceann acu ag rianú an struchtúir úinéireachta ó thús arís. De ghnáth sainíonn rialtóirí tairseach UBO, sciar de fiche cúig faoin gcéad nó níos mó go coitianta, nó rialú a fheidhmítear trí bhealaí eile ar nós cearta vótála nó an cumas bainistíocht a cheapadh, mar sin ní hé i gcónaí cuardach simplí céatadán úinéireachta é stádas UBO a bhunú. Éilíonn rialacha AML ar eintitis rialáilte, bainc, nótairí, agus soláthraithe íocaíochta ina measc, UBO a shainaithint agus a thaifeadadh taobh thiar de gach custaiméir corparáideach sula dtugtar ar bord é, agus sin an fáth a bhfuil cláir UBO ann i bhformhór ballstát AE inniu. Braitheann dintiúr UBO infhíoraithe ar na Foinsí Barántúla céanna atá ag na cláir sin cheana féin, ionas gur féidir le próiseas KYB banc an struchtúr úinéireachta bunúsach a dheimhniú gan a iarraidh ar an gcustaiméir páipéarachas nótaraithe a sholáthar atá bunaithe ag an gclár cheana féin. Toisc go n-athraíonn struchtúir úinéireachta, éadáil, aistriú scaireanna, socrú iontaobhais nua, níl dintiúr UBO chomh hiontaofa is a bhí sé le déanaí eisithe nó deimhnithe in aghaidh an chláir taobh thiar de.
An ionann UBO agus úinéir dlíthiúil cuideachta atá liostaithe sa chlár trádála?
Ní gá gur ionann. Is minic a liostaíonn clár trádála scairshealbhóirí nó stiúrthóirí díreacha, a d'fhéadfadh a bheith ina gcuideachta eile seachas duine. Is é UBO go sonrach an duine nádúrtha ag deireadh an tslabhra úinéireachta sin, faighte trí rianú trí eintitis idirmheánacha ar bith. Tá clár UBO ann go díreach toisc gur minic nach léiríonn an duine sin go díreach sa chlár trádála.