UBO
UBO, Ultimate Beneficial Owner, je fyzická osoba, která nakonec vlastní nebo ovládá právnickou osobu, přímo nebo prostřednictvím řetězce dalších subjektů, a to i v případě, že se jméno této osoby neobjevuje v žádném veřejném rejstříku.
KYB prověřuje samotnou firmu, její registraci, oprávněné zástupce, ale zjištění, kdo za ní nakonec skutečně stojí, je samostatný a často obtížnější krok: vlastnictví může procházet přes několik holdingových společností nebo trustů, než dosáhne konkrétní osoby. Pověření UBO umožňuje tento řetězec prokázat jednou, rejstříkem nebo notářem, který jej ustanovil, a poté jej okamžitě předložit každé protistraně, která jej později potřebuje, místo aby si každá z nich musela vlastnickou strukturu znovu vysledovat od začátku.