UBO
Az UBO, Ultimate Beneficial Owner, az a természetes személy, aki végső soron tulajdonolja vagy irányítja a jogi személyt, közvetlenül vagy más szervezetek láncán keresztül, akkor is, ha ennek a személynek a neve egyetlen nyilvános nyilvántartásban sem szerepel.
A KYB magát a vállalkozást vizsgálja, a bejegyzését, a meghatalmazott képviselőit, de annak megállapítása, hogy végső soron ki áll mögötte, külön és gyakran nehezebb lépés: a tulajdonlás több holdingtársaságon vagy trösztön keresztül is vezethet, mielőtt eléri a személyt. Egy UBO hitelesítési adat lehetővé teszi, hogy ez a lánc egyszer bizonyítható legyen, az azt megállapító nyilvántartás vagy közjegyző által, majd azonnal bemutatható legyen minden olyan partnernek, akinek szüksége van rá, ahelyett hogy mindegyiknek elölről kellene végigkövetnie a tulajdonosi struktúrát.