UBO
UBO, Ultimate Beneficial Owner, je fizična oseba, ki na koncu poseduje ali nadzoruje pravno osebo, neposredno ali prek verige drugih subjektov, tudi kadar ime te osebe ni navedeno v nobenem javnem registru.
KYB preveri samo podjetje, njegovo registracijo, pooblaščene zastopnike, vendar je ugotavljanje, kdo na koncu stoji za njim, ločen in pogosto zahtevnejši korak: lastništvo lahko poteka prek več holdinških družb ali skladov, preden doseže fizično osebo. Poverilnica UBO omogoča, da se ta veriga dokaže enkrat, s strani registra ali notarja, ki jo je ugotovil, nato pa se takoj predstavi vsaki nadaljnji nasprotni stranki, ki jo potrebuje, namesto da bi vsaka od njih znova sledila lastniški strukturi od začetka.