UBO
UBO, Ultimate Beneficial Owner, to osoba fizyczna, która ostatecznie posiada lub kontroluje podmiot prawny, bezpośrednio lub poprzez łańcuch innych podmiotów, nawet jeśli nazwisko tej osoby nie widnieje w żadnym publicznym rejestrze.
KYB sprawdza samą firmę: jej rejestrację, upoważnionych przedstawicieli, ale ustalenie, kto ostatecznie za nią stoi, to odrębny i często trudniejszy krok: własność może przebiegać przez kilka spółek holdingowych lub trustów, zanim dotrze do osoby fizycznej. Poświadczenie UBO pozwala udowodnić ten łańcuch raz, przez rejestr lub notariusza, który go ustalił, a następnie przedstawiać je natychmiast każdemu kontrahentowi, który go potrzebuje, zamiast każdorazowego odtwarzania struktury własności od zera.